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投资理财还需要交税吗?互联网投资理财需要缴纳哪些税?

电脑版   2018-06-29 12:52  

投资理财还需要交税吗?互联网投资理财需要缴纳哪些税?要知道如今需要交税的有很多种,就如现在最热门的理财恐怕都需要交税;但对于投资者而言,他们进行互联网理财大多是为了追求一些利益,但在产生利益的同时也需要缴纳一定的税款的;投资理财还需要交税吗?互联网投资理财需要缴纳哪些税呢?接着来认识一下。

 

 

投资理财还需要交税吗?互联网投资理财需要缴纳哪些税?

 

个人所得税——个人理财产品主要涉及两种收益。一是转让环节的价差收益,另一个是持有期间的股息红利收益。

 

一、理财产品转让

 

常见的有:

 

1.股票转让所得

 

2.基金产品转让所得

 

3.纸黄金转让所得

 

由于目前对个人买卖股票的差价收入免征个人所得税,因此对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入暂不征收个人所得税。

 

个人因购买保险理财产品、分红型保险、连投险等收益型保险等的所得,因为国内的理财产品很多处于刚起步阶段,税法在这方面的空白,各省市执行的政策都不统一。目前保险分红收益税法没有明确规定,大多属暂缓征收个人所得税。

 

目前银行黄金、白银T+D业务一般都未代收个人所得税。不过部分地区明确需缴纳个人所得税,如江苏省地方税务局在2011年回答纳税人提问时明确,根据《中华人民共和国个人所得税法》及《实施条例》的规定,个人买卖纸黄金等金融商品取得的收入,应当按照“财产转让所得”项目计算个人所得税,

 

注意:自2010年1月1日起,对个人转让限售股取得的所得,按照“财产转让所得”,适用20 %的比例税率征收个人所得税。对境外上市公司的股票转让所得,不属于免征范围,仍应按“财产转让所得”计算纳税。

 

2、理财产品收益

 

常见的有:

 

1.股息红利所得

 

2.基金产品收益

 

3.个人取得的国债、教育存款专户

 

4.银行理财产品收益

 

根据《中华人民共和国个人所得税法》中华人民共和国主席令第48号的规定:个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得以每次收入额为应纳税所得额,适用比例税率,税率为20%。

 

余额宝、理财通等互联网金融平台间接购买的基金产品,虽然在基金分配收益上未体现个人所得税,但实际上,基金在取得上市公司、发行债券企业的收益时就已被扣缴了个人所得税。因此基金向个人投资者分配时,就不再扣缴税款了。

 

经国务院批准发行的金融债券的利息所得,免征个人所得税。对个人持有企业债券取得的利息所得,由支付单位代扣代缴20%个人所得税。

 

通过银行销售的理财产品品种很多,有银行自行开发的理财产品,有银行代信托公司或保险公司代销的产品,还有委托贷款。对于银行理财产品收益是否纳税,总局并没有具体规定,实际操作中多数银行没有代扣代缴个人所得税。

 

总结:大部分理财产品转让是免个税的,理财产品持有收益缴纳个税主要为上市公司股票,其余大部分免税。

 

投资P2P平台所获取收益需要纳税吗?

 

在咨询律师意见后,得到了确切答案。律师表示,按照法律规定,P2P理财收益需要缴税。具体来讲,P2P网贷属于民间借贷行为,民间借贷的合法利息收入需要缴税。

 

具体怎么缴纳呢?

 

首先,谁来缴?《个人所得税法》第八条规定:“个人所得税,以所得人为纳税义务人,以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。”就是说,个人所得税的纳税办法,有自行申报纳税和代扣代缴两种。

 

律师认为,按照监管要求,P2P平台是信息中介,不负责发给投资人收益,不属于扣缴义务人。因此,合法利息收入的缴税应由投资人自行申报。

 

但是我们国家还没形成公民自觉纳税的习惯,所以一般是采用代扣代缴。按照法规来说,P2P网贷行业就应当由借款个人或企业为投资人代扣代缴个人所得税。问题是借款人非常分散,而且通常不知道投资人的数量和详细信息,实际操作中做不到代扣代缴。只有平台对借款和投资数据是完全知晓的,所以要最终实现代扣代缴还需要平台的技术支持才行。

 

要缴多少呢?

 

个税法规定,按利息、股息、红利所得缴纳个人所得税,应纳税额=收益*20% 。

 

那为什么现在没有征收?

 

虽然个税法规定了纳税的范围,但具体缴纳什么税,采用什么样的方式缴纳,平台要不要进行代扣代缴,需要有关部门制定行业具体的缴税细则。

 

以上就是关于互联网投资理财缴纳税款的解释,但要注意同样是个人所得税,由于身份不同,同样的业务就面临着不同的纳税义务,个人购买银行理财产品产生的利息收益就不需要缴税,而合伙企业购买理财产品的利息收益就需要缴税。


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